Identificación de fraudes y controles administrativos de activos de la entidad.
Presento un extracto de un curso que impartí con respecto a la detección, investigación y prevención de fraudes en las empresas. Este extracto corresponde solamente a algunos aspectos de la investigación e implementación de controles y programas con respecto al fraude de los activos de la entidad.
La auditoria forense es una tarea especializada y multidiciplinaria.
Los procedimientos de investigación, revisión e identificación en una auditoria forense demanda el involucramiento de especialistas en distintas ramas de la investigación y señalados profesionales requieren tener conocimiento y experiencia en los procesos que deben ser ejecutados e implementados.
Modelo de prevención de fraudes
La implementación de un modelo de control interno permite a la entidad identificar sus áreas de riesgo y robustecer mediante programas y controles la totalidad de las compañía, segregando por unidades de negocio, operativa, administrativa, involucrando a la totalidad de la organización.
Función del Contador Público en el trabajo de detección de un fraude.
En un ensayo previo, destaqué la necesidad de que el desarrollo de una auditoria forense forzosamente requiere integrar diversas disciplinas, si es que el trabajo así lo demanda, para obtener un trabajo completo y confiable, así es como señale los trabajos periciales en grafoscopía, documentoscopía, dactiloscopia y trabajos diversos de campo tales como actividades encubiertas y otras.
¿Pero cual debe ser el roll del Contador Publico en este trabajo trabajo multidisciplinario?
Algunos datos recopilados del perfil de defraudadores, delito de fraude y corrupción
En el siguiente "Botón de descarga" presento algunos datos interesantes que he recopilado con respecto al perfil del defraudador, delito de fraude y corrupción.
Es interesante conocer el delito toda vez que si el objeto es combatirlo, es necesario entenderlo primero